Aprende a generar el modelo 190 Odoo en 2026 con pasos claros, plazos y retenciones IRPF. Evita sanciones y usa Qbaloo para consultar tus datos al.
La presentación del modelo 190 es una obligación anual para todas las pymes que hayan practicado retenciones de IRPF a profesionales, arrendadores o empresarios. Muchos gestores descubren a último momento que los datos de retención no coinciden entre Odoo y la AEAT, lo que genera sanciones y retrasos. Conocer los campos que Odoo genera automáticamente y los pasos para validar el XML permite cumplir el plazo del 31 de enero sin sorpresas.
Modelo 190 Odoo: datos imprescindibles y plazos
El modelo 190 Odoo recoge todas las retenciones e ingresos a cuenta de IRPF realizadas a profesionales y empresarios durante el año fiscal, y debe presentarse antes del 31 de enero del año siguiente.
En Odoo, la información se genera a partir de los asientos contables con la cuenta "4751‑Retenciones e ingresos a cuenta". Para obtener el informe:
- Ir a Contabilidad → Informes → Retenciones IRPF.
- Seleccionar el ejercicio fiscal y pulsar “Exportar XML”.
- Revisar que aparecen todas las facturas con retención (campo “Retención IRPF” en la línea de factura).
Los plazos clave son:
| Evento | Fecha límite |
|---|---|
| Generación del modelo 190 en Odoo | 31 de enero |
| Presentación telemática en AEAT | 31 de enero |
| Pago de posibles diferencias | 15 de febrero |
Retenciones IRPF en Odoo: cómo configurarlas correctamente
En Odoo, las retenciones IRPF se configuran mediante los códigos de impuesto “Retención IRPF” asociados a cada tipo de operación, garantizando que el importe retenido se refleje en el modelo 190.
Pasos para configurarlas:
- Crear un nuevo impuesto en Contabilidad → Impuestos → Crear llamado “Retención IRPF 15 %”.
- Establecer el tipo “Retención” y el porcentaje aplicable (por ejemplo, 15 % para profesionales).
- Asignar el impuesto a los productos o servicios que requieran retención, como “Servicios profesionales”.
- En el formulario de factura, seleccionar el impuesto; Odoo calculará automáticamente el importe retenido y lo registrará en la cuenta 4751.
Con esta configuración, cada factura emitida mostrará el campo “Retención” y el total acumulado aparecerá en el informe mencionado en la sección anterior.
Declaración anual con Odoo y AEAT: exportar y validar
Odoo permite exportar el modelo 190 en formato XML listo para presentar en la sede electrónica de la AEAT, cumpliendo los requisitos de validación sin intervención manual.
Procedimiento de exportación:
- Acceder a Contabilidad → Informes → Retenciones IRPF y elegir el ejercicio.
- Hacer clic en “Exportar XML”. Odoo genera un archivo con la estructura requerida (cabezera, detalle de retenciones y totales).
- Validar el archivo en la herramienta de pruebas de la AEAT (https://www.agenciatributaria.gob.es/). Si hay errores, Odoo indica la línea y el motivo.
- Una vez validado, subir el XML en la sede electrónica bajo “Modelos y formularios → 190 – Resumen anual de retenciones”.
El proceso suele tardar menos de 15 min si los datos están correctos, y evita la necesidad de introducir manualmente cada retención.
IA y Qbaloo para simplificar el modelo 190
Con Qbaloo, puedes preguntar a tu contabilidad cuál es el total retenido este año y obtener la cifra exacta sacada de Odoo, sin abrir informes.
Ejemplo de uso: escribe “¿Cuánto he retenido de IRPF en 2025?” y Qbaloo consulta en tiempo real la tabla 4751 de Odoo, devolviéndote el importe y el desglose por cliente. Para activar esta función, conectar Odoo a Qbaloo es un proceso de tres pasos que no requiere conocimientos técnicos.
Qué puedes preguntarle a Qbaloo sobre esto
- ¿Cuál es el total de retenciones IRPF acumuladas en 2025?
- ¿Qué clientes han generado más retenciones este año?
- ¿Hay facturas sin retención que debería corregir?
- ¿Cuál es la diferencia entre lo declarado y lo registrado en Odoo?
- ¿Qué importe debo ingresar antes del 15 de febrero?
Errores frecuentes
- Olvidar asignar el impuesto de retención a los productos: la factura no genera registro en la cuenta 4751 y el modelo 190 queda incompleto.
- No actualizar el ejercicio fiscal antes de generar el XML: Odoo exporta datos del año anterior.
- Introducir manualmente el XML sin validar: la AEAT rechaza el archivo por errores de formato.
- Confiar en los totales de la vista “Resumen” sin comprobar los asientos: pueden existir ajustes pendientes.
- Delegar la revisión a una asesoría que no tenga acceso a Odoo: se pierden oportunidades de automatización. Para evitarlo, las asesorías y gestorías pueden conectarse directamente a tu instancia.
Preguntas frecuentes
- ¿Cada cuánto debo revisar las retenciones en Odoo? Lo ideal es revisarlas mensualmente, antes del cierre de cada periodo, para detectar errores antes de generar el modelo 190.
- ¿Puedo presentar el modelo 190 sin usar Odoo? Sí, pero tendrás que recopilar manualmente los datos de cada factura, lo que aumenta el riesgo de omisiones.
- ¿Qué porcentaje de retención se aplica a profesionales? El tipo general es 15 %, aunque existen tipos reducidos (7 % para actividades agrícolas) que debes configurar como impuestos distintos.
- ¿Qué ocurre si presento el modelo 190 fuera de plazo? La AEAT impone sanciones que pueden llegar al 20 % del importe no declarado.
Conclusión
Dominar el modelo 190 Odoo evita sanciones, ahorra tiempo y garantiza que tus datos coincidan con la AEAT. Conecta tu Odoo a Qbaloo, revisa mensualmente las retenciones y exporta el XML con confianza. Para profundizar en otras obligaciones fiscales, visita más artículos o descubre soluciones Odoo para pymes que simplifican tu gestión.
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